#EBAは、内部モデルの結果の一貫性に関する年次評価をリリースします

信用リスクの行使

信用リスクレポートは、銀行のモデル全体で観察された分散につながるさまざまな要因を調べます。 結果は以前の演習とおおむね一致しており、変動の差の50％は単純なリスクドライバー（「トップダウン分析」）、LDPのRW偏差が10パーセントポイント未満（「一般的なカウンターパーティ分析」）、およびHDPは、経験的に観察された測定基準（「バックテスト分析」）と比較すると、一般的に保守的な側面にあります。

さらに、今年、初めて、HDPについて、EBAは標準化されたアプローチ（SA）のリスクウェイトとの比較を実施しました。 SAの下で全体的に観測される変動は、IRBで観測される変動と同様のレベルです。 この点で、単一の暴露クラス内では、IRBアプローチの下での変動性は、控えめな方法で、リスクの経験的変動性（デフォルト率で観察）に従います。 一方、SAのRWAの変動性は、経験的リスクの変動性とあまり関係がないことに注意する価値があります。

前の年と同様に、定量分析は、運動の定量的測定基準をよりよく理解するために定性分析で補完されます。 監督者が記入したアンケートとXNUMXつの機関で実施されたインタビューに加えて、格付け尺度の観点から慣行の変動性をより良く評価するために、機関間で調査が実施されました。 この調査では、デフォルト確率（PD）のキャリブレーションの種類に関する慣行のばらつきを強調しています。

市場リスクの行使

レポートは、2019年の監督上のベンチマークの結果を提示し、2018/19年にEBAによって実施された仮想ポートフォリオ演習（HPE）から得られた結論を要約しています。

2019年の演習は、新しい仮想商品とポートフォリオのセットを使用した最初の演習です。 新しい一連の機器は主にバニラ機器で構成されており、以前の2019つのベンチマーク演習に関してモデル化する機器の数がより多くなっています。 これまでの演習と比較して、XNUMX年の分析では、特に集約ポートフォリオの場合、初期市場評価のばらつきが大幅に減少し、リスク指標がいくらか減少していることが示されています。 この改善は予想されていたものであり、市場リスクのベンチマーク手段の簡素化によるものと思われます。 残りの分散は、おそらく銀行が初めて使用する新しいベンチマーク手段の結果です。

分散については、その大部分が銀行と管轄当局によって調査され、正当化されています。 外れ値の観察のわずかな部分は未説明のままであり、進行中の監督活動の一部であると予想されます。

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前の演習に関する範囲の観点から拡張された定量分析は、管轄当局へのアンケートによって補完されました。 原因の大部分が特定され、仮想RWAの不要な変動性を低減するためのアクションが実施されていますが、これらのアクションの有効性は継続的な分析によってのみ評価できます。

• これらの年次ベンチマーク演習は、規制の枠組みを改善し、監督慣行の収束を高め、したがって内部モデルの信頼を回復するためにEBAが行っている作業に貢献しています。 信用リスクの内部モデルについては、EBAはその 内部モデルの規制レビューの実施のためのロードマップ.
• この演習は、過度のレベルの変動性を低減する他の取り組みと並行して読む必要があります。 特に、 IRBモデルを修復するためのEBAロードマップ IRBフレームワークのレビューの重要なコンポーネントであり、 最終的なバーゼルIIIフレームワーク EBAにより一連の推奨事項として評価された 欧州委員会の助言の要請に答える.
• 演習では、ベンチマークに基づく定期的な監督ツールを提供して、管轄当局による内部モデルの評価をサポートし、EUのピアとの比較を行います。